16 199,15 złśrednio / mies.
194 390 zł rocznie zostaje po kosztach, podatkach i składkach
PITPIT
989 zł988,50 zł
ZUSZUS i FP/FS
1 927 zł1 926,76 zł
Zdrow.Zdrowotna
886 zł885,59 zł
VATVAT
4 600 zł4 600,00 zł
Szacunek na podstawie wpisanych danych. Nie potwierdza prawa do IP Box. Jak liczymy?
90% to ustawienie startowe kalkulatora, nie ocena Twojej działalności. Dostosuj udział do swojej sytuacji.
Najwięcej zostaje: Liniowy + IP Box (90%) — 194 389,81 zł / rokPrezentowane kwoty: rocznie.
Ryczałt 12%
- Na rękę / rok
- 181 284,95 zł
- PIT / rok
- 25 627,00 zł
- Zdrowotna / rok
- 9 966,93 zł
Podatek liniowy 19%
- Na rękę / rok
- 167 063,81 zł
- PIT / rok
- 39 188,00 zł
- Zdrowotna / rok
- 10 627,07 zł
Liniowy + IP Box (90%)
Najwyższy wynik w symulacji
- Na rękę / rok
- 194 389,81 zł
- PIT / rok
- 11 862,00 zł
- Zdrowotna / rok
- 10 627,07 zł
Skala podatkowa
- Na rękę / rok
- 155 558,78 zł
- PIT / rok
- 41 801,00 zł
- Zdrowotna / rok
- 19 519,10 zł
Skala + IP Box (90%)
- Na rękę / rok
- 187 599,78 zł
- PIT / rok
- 9 760,00 zł
- Zdrowotna / rok
- 19 519,10 zł
| Forma | Na rękę / rok | PIT / rok | Zdrowotna / rok |
|---|---|---|---|
| Ryczałt 12% | 181 284,95 zł | 25 627,00 zł | 9 966,93 zł |
| Podatek liniowy 19% | 167 063,81 zł | 39 188,00 zł | 10 627,07 zł |
| Liniowy + IP Box (90%)Najwyższy wynik w symulacji | 194 389,81 zł | 11 862,00 zł | 10 627,07 zł |
| Skala podatkowa | 155 558,78 zł | 41 801,00 zł | 19 519,10 zł |
| Skala + IP Box (90%) | 187 599,78 zł | 9 760,00 zł | 19 519,10 zł |
Wszystkie warianty liczymy na tych samych kwotach i ustawieniach. Najwyższy wynik dotyczy tej symulacji. Wybór formy opodatkowania wymaga sprawdzenia Twojej sytuacji i warunków jej stosowania.
Szczegóły wyliczenia
Jak powstaje wynik z Twoich kwot i ustawień. Dzielimy wynik roczny przez 12. To średnia, a nie dokładna kwota na każdy miesiąc.
Podatek dochodowy (PIT)
988,50 zł
do urzędu skarbowego
Podstawy i podatek zaokrąglone do pełnych złotych. IP Box rozlicza się w zeznaniu rocznym — kwota miesięczna to średnia, nie zaliczka.
ZUS
1 926,76 zł
składki społeczne i FP/FS
Kwoty 2026 r. dla minimalnych podstaw. FP/FS nie jest składką społeczną — na ryczałcie nie obniża podatku ani progu zdrowotnej.
Składka zdrowotna
885,59 zł
do NFZ
Składka liczona od całego dochodu — także części objętej IP Box.
VAT
4 600,00 zł
do urzędu skarbowego (informacyjnie)
VAT nie jest Twoim przychodem ani kosztem — nie wpływa na kwotę netto. Model zakłada czynnego podatnika VAT z pełnym prawem do odliczenia VAT od kosztów; zwolnienie z VAT i ograniczenia odliczenia nie są modelowane.
Koszty
0,00 zł
wydatki firmy, netto
Netto
16 199,15 zł
zostaje na rękę (szacunek)
Kalkulator służy do wstępnego porównania wariantów. Nie zastępuje indywidualnej porady podatkowej ani analizy dokumentów. Wynik nie jest gwarancją oszczędności lub zwrotu podatku.
Jak liczymy?
- Liczymy cały rok: 12 takich samych miesięcy z tymi samymi kwotami i ustawieniami, jedna firma, ta sama forma opodatkowania.
- Nie układamy planu pierwszego roku firmy miesiąc po miesiącu. Nie liczymy osobno składki zdrowotnej za styczeń, która rozlicza poprzedni rok.
- Uwzględniamy tylko dochód z tej firmy. Nie liczymy innych Twoich dochodów (np. z etatu) ani ulg, których nie zaznaczysz. Przy wspólnym rozliczeniu bierzemy tylko wpisany dochód małżonka opodatkowany skalą.
- Koszty wpisujesz bez składek ZUS — te liczymy sami.
- Zakładamy, że składka zdrowotna zapłacona w roku równa się należnej. To świadome uproszczenie: faktyczne odliczenie i wynik mogą się różnić, zależnie od tego, ile i kiedy zapłacisz.
- IP Box: przychody, koszty i ulgę na powrót dzielimy według ustawionego udziału. Przyjmujemy wskaźnik nexus = 1. Prawo do IP Box zależy m.in. od wykonywanych prac, praw do oprogramowania i ewidencji — kalkulator tego nie sprawdza.
- Ryczałt liczymy jedną stawką dla całego przychodu.
- VAT pokazujemy osobno. Zakładamy pełne odliczenie VAT od kosztów. Nie obsługujemy zwolnienia z VAT ani częściowego odliczenia.
- Kwota miesięczna to wynik roczny podzielony przez 12. To średnia, a nie miesięczna zaliczka na PIT.